有価証券報告書-第85期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	149百万円	258百万円
貸倒引当金	1 〃	0 〃
賞与引当金	43 〃	48 〃
退職給付引当金	190 〃	174 〃
役員退職慰労引当金	38 〃	14 〃
減損損失	234 〃	212 〃
未払事業税、事業所税	11 〃	11 〃
その他	25 〃	29 〃
繰延税金資産小計	694百万円	750百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△149 〃	△256 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△277 〃	△258 〃
評価性引当額小計	△426百万円	△514百万円
繰延税金資産合計	268百万円	235百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△144百万円	△128百万円
固定資産圧縮積立金	△2 〃	△2 〃
その他有価証券評価差額金	△29 〃	△44 〃
その他	△7 〃	△0 〃
繰延税金負債合計	△183百万円	△174百万円
繰延税金資産の純額	85百万円	61百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。