有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6百万円	6百万円
賞与引当金	61 〃	65 〃
退職給付引当金	176 〃	178 〃
子会社株式評価損	182 〃	― 〃
役員退職慰労引当金	12 〃	10 〃
減損損失	153 〃	139 〃
未払事業税、事業所税	21 〃	9 〃
その他	16 〃	19 〃
繰延税金資産小計	630百万円	429百万円
評価性引当額	△115百万円	△101百万円
繰延税金資産合計	514百万円	327百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△132百万円	△130百万円
固定資産圧縮積立金	△1 〃	△1 〃
その他有価証券評価差額金	△145 〃	△187 〃
その他	― 〃	△3 〃
繰延税金負債合計	△280百万円	△323百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	234百万円	4百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.74〃	0.56〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.82〃	△2.65〃
評価性引当額の増減(△は減少)	△17.39〃	△1.60〃
住民税均等割等	1.78〃	1.49〃
その他	△4.71〃	△0.33〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.06%	27.93%