有価証券報告書-第57期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金繰入額	129,010千円		129,790千円
退職給付引当金繰入超過額	42,094		39,905
賞与引当金繰入超過額	27,802		27,990
投資有価証券評価損	8,765		8,893
減損損失	12,949		8,715
その他	14,084		9,535
繰延税金資産小計	234,707		224,831
評価性引当額	△155,969		△152,642
繰延税金資産合計	78,738		72,189
繰延税金負債
投資有価証券評価差額金	△3,597		△14,061
繰延税金負債合計	△3,597		△14,061
繰延税金資産の純額	75,140		58,127

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調 整)
留保金課税	2.2		0.7
住民税均等割	4.8		5.3
交際費の損金不算入	0.4		0.3
評価性引当額の増減額	5.8		△1.3
その他	0.9		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.0		35.3