有価証券報告書-第60期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金繰入額	134,741千円		138,301千円
退職給付引当金繰入超過額	42,557		38,450
減損損失	46,971		37,939
賞与引当金繰入超過額	28,791		29,963
投資有価証券評価損	8,893		8,893
その他	14,967		15,077
繰延税金資産小計	276,922		268,626
評価性引当額	△195,848		△182,573
繰延税金資産合計	81,073		86,052
繰延税金負債
投資有価証券評価差額金	△9,142		△14,330
繰延税金負債合計	△9,142		△14,330
繰延税金資産の純額	71,931		71,722

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調 整)
住民税均等割	11.1		3.5
交際費の損金不算入	0.8		0.3
評価性引当額の増減額	35.6		△3.7
その他	0.6		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	78.0		30.1