訂正有価証券報告書-第183期(2023/06/01-2024/05/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年5月31日)		当事業年度 (2024年5月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	142,552千円		152,457千円
未払費用	210,129		203,490
未払事業税	8,968		20,835
その他	65,524		99,413
繰延税金資産小計	427,175		476,196
評価性引当額	△45,055		△58,965
繰延税金資産合計	382,119		417,230
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	672,210		943,775
繰延税金負債合計	672,210		943,775
繰延税金負債の純額	290,091		526,544

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年5月31日)		当事業年度 (2024年5月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
評価性引当額	0.22		0.84
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.51		0.26
住民税均等割	0.53		0.23
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.61		△0.30
その他	△0.50		△1.23
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.61		30.26