有価証券報告書-第73期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,179千円	1,513千円
貸倒引当金	54,497千円	56,775千円
賞与引当金	22,898千円	32,923千円
退職給付引当金	39,959千円	41,315千円
投資有価証券	12,362千円	14,178千円
減損損失	904,404千円	809,940千円
税務上の繰越欠損金	45,973千円	167,921千円
その他	37,881千円	35,794千円
繰延税金資産小計	1,119,158千円	1,160,362千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△597,983千円	△526,151千円
評価性引当額	△597,983千円	△526,151千円
繰延税金資産合計	521,174千円	634,211千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△24,736千円	△23,924千円
その他有価証券評価差額金	△5,312千円	△7,267千円
その他	△13,188千円	△12,260千円
繰延税金負債合計	△43,238千円	△43,452千円
繰延税金資産の純額	477,936千円	590,759千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。