有価証券報告書-第70期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,837千円	12,987千円
貸倒引当金	43,279千円	43,619千円
賞与引当金	37,747千円	45,141千円
退職給付引当金	38,802千円	39,173千円
投資有価証券	4,481千円	12,362千円
減損損失	24,347千円	96,060千円
その他	27,185千円	34,005千円
繰延税金資産小計	180,681千円	283,351千円
評価性引当額	△84,686千円	△100,420千円
繰延税金資産合計	95,995千円	182,930千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△29,913千円	△26,485千円
その他有価証券評価差額金	△24,375千円	△15,176千円
その他	△4,054千円	△6,511千円
繰延税金負債合計	△58,343千円	△48,173千円
繰延税金資産の純額	37,651千円	134,757千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9	%	29.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	%	1.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.6	%	△3.5	%
住民税等均等割	0.6	%	0.5	%
評価性引当額の増減	0.6	%	2.2	%
生産性向上設備投資促進税制等に係る税額控除	△0.9	%	△7.7	%
その他	△0.1	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9	%	23.0	%