有価証券報告書-第27期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
	(千円)		(千円)
繰延税金資産
賞与引当金	56,204		70,047
未払事業所税	3,599		3,659
退職給付に係る負債	338,055		362,293
一括償却資産	9,160		12,827
未払事業税	12,971		10,509
繰越欠損金(注)2	2,472,572		2,173,293
製品等評価損	47,999		61,897
投資有価証券評価損	64,679		65,447
貸倒引当金	152,131		23,186
減価償却超過額	21,615		20,924
関係会社株式評価損	31,985		-
役員特別退職金	34,497		35,568
その他	62,089		70,653
繰延税金資産小計	3,307,562		2,910,309
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△2,173,293
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△443,640
評価性引当額小計(注)1	△3,112,656		△2,616,934
繰延税金資産合計	194,905		293,374
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△185,794		△45,874
繰延税金負債合計	△185,794		△45,874
繰延税金資産の純額	9,110		247,500

(注) 1.評価性引当額が495,721千円減少しております。この減少の主な内容は、繰越欠損金の期限切れにより当社において214,723千円、㈱エムディエヌコーポレーションにおいて20,139千円、㈱インプレスにおいて18,744千円を取崩したこと等によるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1,105,582	260,711	30,371	193,261	384,103	199,263	2,173,293
評価性引当額	△1,105,582	△260,711	△30,371	△193,261	△384,103	△199,263	△2,173,293
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	2.4	%		1.9	%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△2.0	%		△0.3	%
所得税額控除	-	%		△2.3	%
持分法投資利益	△4.5	%		△5.8	%
住民税均等割等	3.0	%		1.6	%
子会社との税率差異	0.7	%		1.1	%
評価性引当額の増減	△9.7	%		△74.9	%
繰越欠損金の期限切れ	-	%		56.0	%
その他	0.1	%		1.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.9	%		9.2	%