有価証券報告書-第63期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
流動資産
繰延税金資産
未払事業税	8,463千円	1,650千円
未払事業所税	1,585千円	1,575千円
賞与引当金	34,254千円	31,844千円
たな卸資産評価損	10,466千円	10,896千円
繰越欠損金	-千円	54,110千円
繰延税金資産小計	54,769千円	100,075千円
評価性引当額	△10,466千円	△29,040千円
繰延税金資産合計	44,303千円	71,036千円
流動負債
繰延税金負債
未収還付事業税	-千円	△2,258千円
繰延税金負債合計	-千円	△2,258千円
繰延税金資産の純額	44,303千円	68,778千円
固定資産
繰延税金資産
貸倒引当金	89,717千円	2,824千円
減損損失	7,978千円	7,509千円
投資有価証券評価損	15,443千円	15,443千円
退職給付引当金	184,878千円	188,751千円
役員退職慰労引当金	20,140千円	20,140千円
会員権評価損	6,424千円	6,481千円
少額資産一括償却	1,051千円	1,142千円
その他	2,163千円	1,513千円
繰延税金資産小計	327,800千円	243,807千円
評価性引当額	△322,661千円	△237,492千円
繰延税金資産合計	5,138千円	6,315千円
固定負債
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△84,461千円	△107,450千円
繰延税金負債合計	△84,461千円	△107,450千円
繰延税金負債の純額	△79,322千円	△101,135千円
土地再評価に係る繰延税金負債	△70,154千円	△70,154千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.6%	10.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない金額	△0.1%	△0.6%
住民税均等割等	1.0%	3.0%
過年度法人税等	-%	7.9%
評価性引当額の増減	0.3%	△70.4%
その他	△0.1%	0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.7%	△17.6%