有価証券報告書-第71期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	1,127千円	1,289千円
未払事業税	4,047千円	3,778千円
賞与引当金	43,002千円	47,764千円
貸倒引当金	2,053千円	2,053千円
減損損失	7,572千円	7,477千円
投資有価証券評価損	10,673千円	10,673千円
退職給付引当金	154,127千円	151,058千円
会員権評価損	1,252千円	1,252千円
株式報酬	20,852千円	― 千円
棚卸資産評価損	1,409千円	388千円
その他	6,357千円	1,391千円
繰延税金資産小計	252,475千円	227,128千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△19,796千円	△19,796千円
繰延税金資産合計	232,678千円	207,331千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△151,532千円	△254,493千円
繰延税金負債小計	△151,532千円	△254,493千円
繰延税金負債合計	△151,532千円	△254,493千円
差引 繰延税金資産(負債)の純額	81,145千円	△47,162千円
土地再評価に係る繰延税金負債	△72,216千円	△72,216千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	2.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない金額	△0.3%	△0.5%
住民税均等割等	0.6%	0.8%
税額控除による差異	△1.0%	― %
税率変更による差異	△1.0%	△0.6%
その他	△0.6%	1.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8%	34.7%