訂正有価証券報告書-第16期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	3,957千円	3,957千円
貸倒引当金繰入超過額	13,437	60,516
返品調整引当金	1,081	656
関係会社株式評価損	15,786	15,786
減価償却超過額	226	94
繰越欠損金	138,658	128,954
減損損失否認	―	4,011
認定利息	―	25,827
その他	368	1,341
繰延税金資産小計	173,516	241,147
評価性引当額	△173,516	△241,147

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳
前事業年度(平成28年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
当事業年度(平成29年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。