訂正有価証券報告書-第23期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	979千円	977千円
貸倒引当金繰入超過額	353,714千円	365千円
関係会社株式評価損	1,189,398千円	1,189,398千円
減価償却超過額	157千円	78千円
繰越欠損金	146,983千円	109千円
減損損失否認	206千円	206千円
認定利息	156,402千円	179,592千円
未収入金	3,108千円	31,515千円
株式報酬費用	1,716千円	12,015千円
その他	1,716千円	4,189千円
繰延税金資産小計	1,855,738千円	1,892,701千円
評価性引当額	△1,855,738千円	△1,892,701千円
繰延税金資産合計	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳
前事業年度(2023年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
当事業年度(2024年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。