有価証券報告書-第20期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	3,957千円	1,867千円
貸倒引当金繰入超過額	47,714千円	52,979千円
返品調整引当金	37千円	千円
関係会社株式評価損	15,788千円	1,189,398千円
減価償却超過額	1,274千円	1,029千円
繰越欠損金	236,139千円	201,549千円
減損損失否認	335千円	206千円
認定利息	90,131千円	110,160千円
投資損失引当金	638,799千円	―千円
その他	1,701千円	2,842千円
繰延税金資産小計	1,035,880千円	1,560,035千円
評価性引当額	△1,035,880千円	△1,560,035千円
繰延税金資産合計	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳
前事業年度(2020年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
当事業年度(2021年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。