有価証券報告書-第155期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	1,521	百万円		1,401	百万円
賞与引当金	1,584			1,533
環境対策引当金	476			139
関係会社株式・出資金評価損	855			925
価格精算見積額	433			455
投資有価証券評価損	120			116
資産除去債務	181			200
その他	527			434
繰延税金資産小計	5,702			5,207
評価性引当額	△1,021			△1,085
繰延税金資産合計	4,681			4,122
(繰延税金負債)
前払年金費用	△2,995			△3,166
その他有価証券評価差額金	△4,226			△5,590
関係会社株式交換益	△461			△461
その他	△2			△2
繰延税金負債合計	△7,686			△9,221
繰延税金負債の純額	△3,005			5,099

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3			0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.1			△3.4
住民税均等割額	0.3			0.3
試験研究費税額控除	△3.1			△3.9
外国子会社配当金に係る源泉所得税	0.1			0.1
みなし税額控除	△0.6			△0.5
評価性引当額	△1.0			0.6
雇用税額控除	-			△3.1
その他	△1.0			△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4			20.1