有価証券報告書-第81期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)		当事業年度 (2025年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	18,276	千円	23,454	千円
退職給付引当金	119,619	千円	124,510	千円
減価償却超過額	15,687	千円	43,441	千円
未払事業税	8,627	千円	2,684	千円
その他	45,641	千円	47,927	千円
繰延税金資産小計	207,851	千円	242,017	千円
評価性引当額	△23,026	千円	△28,461	千円
繰延税金資産合計	184,825	千円	213,555	千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	14,602	千円	14,199	千円
その他有価証券評価差額金	27,684	千円	40,210	千円
繰延税金負債合計	42,286	千円	54,410	千円
繰延税金資産純額	142,538	千円	159,145	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)		当事業年度 (2025年12月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
評価性引当金の増減	0.0	%	1.1	%
住民税均等割	0.4	%	0.8	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.3	%
税額控除	△2.5	%	△4.6	%
税率変更	―	%	△0.9	%
その他	△0.1	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5	%	27.2	%