有価証券報告書-第80期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	13,402	千円	18,276	千円
退職給付引当金	110,331	千円	119,619	千円
減価償却超過額	14,885	千円	15,687	千円
未払事業税	10,626	千円	8,627	千円
その他	44,137	千円	45,641	千円
繰延税金資産小計	193,382	千円	207,851	千円
評価性引当額	△23,125	千円	△23,026	千円
繰延税金資産合計	170,257	千円	184,825	千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	15,389	千円	14,602	千円
その他有価証券評価差額金	23,793	千円	27,684	千円
繰延税金負債合計	39,183	千円	42,286	千円
繰延税金資産純額	131,074	千円	142,538	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	―		30.5	%
(調整)
評価性引当金の増減	―		0.0	%
住民税均等割	―		0.4	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		0.2	%
税額控除	―		△2.5	%
その他	―		△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		28.5	%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。