有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	125,542千円	119,418千円
未払事業税	26,222千円	24,232千円
長期未払金	11,548千円	11,548千円
退職給付引当金	83,468千円	89,396千円
投資有価証券評価損	49,443千円	63,302千円
減損損失	83,896千円	83,071千円
減価償却費	96,863千円	108,047千円
貸倒引当金	597千円	440千円
資産除去債務	39,241千円	183千円
関係会社株式評価損	42,277千円	―千円
その他	34,673千円	39,029千円
繰延税金資産合計	593,774千円	538,670千円
繰延税金負債
前払年金費用	△36,462千円	△37,770千円
固定資産圧縮積立金	△414,660千円	△347,592千円
その他有価証券評価差額金	△677,769千円	△569,408千円
その他	△1,802千円	―千円
繰延税金負債合計	△1,130,694千円	△954,771千円
繰延税金資産の純額	△536,919千円	△416,101千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)及び当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△0.3%
住民税均等割	0.4%		0.5%
試験研究費等税額控除	△2.0%		△2.6%
その他	△0.8%		△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5%		28.3%