有価証券報告書-第98期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	151,569	千円	122,480	千円
未払事業税	47,064	千円	12,705	千円
長期未払金	11,548	千円	11,548	千円
退職給付引当金	96,097	千円	100,036	千円
投資有価証券評価損	63,282	千円	63,282	千円
減損損失	88,810	千円	88,032	千円
減価償却費	130,377	千円	139,079	千円
貸倒引当金	496	千円	391	千円
資産除去債務	183	千円	10,878	千円
その他	54,662	千円	67,029	千円
繰延税金資産合計	644,091	千円	615,464	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△32,399	千円	△42,216	千円
固定資産圧縮積立金	△347,572	千円	△347,562	千円
その他有価証券評価差額金	△1,460,259	千円	△1,274,822	千円
資産除去債務	-	千円	△9,829	千円
繰延税金負債合計	△1,840,231	千円	△1,674,431	千円
繰延税金資産の純額	△1,196,139	千円	△1,058,966	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)及び当事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%		0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%		△0.5	%
住民税均等割	0.3	%		0.4	%
試験研究費等税額控除	△1.6	%		△3.0	%
海外子会社受取配当金	△1.9	%		-	%
その他	△0.2	%		△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2	%		27.6	%