有価証券報告書-第101期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	128,604	千円		144,992	千円
未払事業税	27,413	千円		35,709	千円
長期未払金	11,888	千円		11,888	千円
退職給付引当金	108,192	千円		107,929	千円
投資有価証券評価損	65,142	千円		65,142	千円
減損損失	89,143	千円		231,354	千円
減価償却費	152,202	千円		152,111	千円
貸倒引当金	367	千円		400	千円
資産除去債務	12,839	千円		12,921	千円
その他	59,442	千円		86,082	千円
繰延税金資産小計	655,236	千円		848,531	千円
評価性引当額	-	千円		△122,987	千円
繰延税金資産合計	655,236	千円		725,544	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△75,005	千円		△104,242	千円
固定資産圧縮積立金	△355,791	千円		△355,791	千円
その他有価証券評価差額金	△1,506,434	千円		△3,041,157	千円
資産除去債務	△7,605	千円		△6,594	千円
繰延税金負債合計	△1,944,836	千円		△3,507,785	千円
繰延税金負債の純額	△1,289,599	千円		△2,782,240	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%		1.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5	%		△0.5	%
住民税均等割	0.4	%		0.4	%
試験研究費等税額控除	△3.0	%		△3.7	%
評価性引当額の増減	-	%		4.3	%
その他	△0.4	%		△1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6	%		31.4	%