有価証券報告書-第99期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	122,480	千円	128,604	千円
未払事業税	12,705	千円	19,644	千円
長期未払金	11,548	千円	11,548	千円
退職給付引当金	100,036	千円	102,407	千円
投資有価証券評価損	63,282	千円	63,282	千円
減損損失	88,032	千円	87,292	千円
減価償却費	139,079	千円	145,182	千円
貸倒引当金	391	千円	388	千円
資産除去債務	10,878	千円	12,395	千円
その他	67,029	千円	58,250	千円
繰延税金資産合計	615,464	千円	628,995	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△42,216	千円	△48,164	千円
固定資産圧縮積立金	△347,562	千円	△347,553	千円
その他有価証券評価差額金	△1,274,822	千円	△1,763,855	千円
資産除去債務	△9,829	千円	△8,521	千円
繰延税金負債合計	△1,674,431	千円	△2,168,095	千円
繰延税金負債の純額	△1,058,966	千円	△1,539,099	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)及び当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%		0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5	%		△0.5	%
住民税均等割	0.4	%		0.5	%
試験研究費等税額控除	△3.0	%		△0.9	%
その他	△0.4	%		△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6	%		30.2	%