有価証券報告書-第86期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,611千円	9,211千円
賞与引当金	32,179	32,591
未払社会保険料	5,608	5,754
退職給付引当金	200,958	188,683
役員退職慰労引当金	14,800	―
長期未払金	―	16,513
資産除去債務	1,189	1,311
貸倒引当金	198	229
減損損失	112,736	112,663
関係会社株式評価損	14,824	14,824
その他	3,099	1,341
繰延税金資産小計	396,208	383,126
評価性引当額	△144,236	△143,650
繰延税金資産合計	251,972	239,475
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,994	△39
繰延税金負債合計	△5,994	△39
繰延税金資産の純額	245,977	239,435

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入さ れない項目	1.23	1.41
受取配当金等永久に益金に算 入されない項目	△8.02	△6.02
住民税均等割等	1.30	1.38
役員賞与損金不算入	0.65	0.81
復興特区の税額控除	△4.46	△1.15
評価性引当額の増減	△0.56	△0.07
その他	△0.18	△0.40
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	20.54	26.54