有価証券報告書-第89期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11,637千円	8,883千円
賞与引当金	34,276	36,611
未払社会保険料	5,725	6,096
退職給付引当金	195,275	192,387
長期未払金	14,464	7,859
資産除去債務	1,827	2,277
貸倒引当金	251	643
減損損失	85,986	85,536
関係会社株式評価損	14,824	14,824
その他	6,810	7,418
繰延税金資産小計	371,079	362,539
評価性引当額	△119,963	△114,051
繰延税金資産合計	251,115	248,488
繰延税金負債
資産除去債務	△270	―
その他有価証券評価差額金	△4,408	△7,951
繰延税金負債合計	△4,678	△7,951
繰延税金資産の純額	246,437	240,537

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.84	1.57
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.68	△5.86
住民税均等割等	1.48	1.46
役員賞与損金不算入	0.87	1.09
評価性引当額の増減	0.29	△0.73
その他	△0.70	△2.76
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.68	25.35