有価証券報告書-第90期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,883千円	15,940千円
賞与引当金	36,611	36,390
未払社会保険料	6,096	6,062
退職給付引当金	192,387	178,515
長期未払金	7,859	3,516
資産除去債務	9,641	13,973
貸倒引当金	643	284
減損損失	85,536	85,437
関係会社株式評価損	14,824	14,824
その他	7,418	7,281
繰延税金資産小計	369,903	362,226
評価性引当額	△114,051	△110,199
繰延税金資産合計	255,852	252,026
繰延税金負債
資産除去債務	△7,363	△10,663
その他有価証券評価差額金	△7,951	△18,237
繰延税金負債合計	△15,315	△28,900
繰延税金資産の純額	240,537	223,126

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.57	1.52
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.86	△4.69
住民税均等割等	1.46	0.95
役員賞与損金不算入	1.09	0.80
評価性引当額の増減	△0.73	△0.31
その他	△2.76	△0.98
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.35	27.87