有価証券報告書-第92期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,546千円	11,082千円
賞与引当金	35,205	38,181
未払社会保険料	5,879	6,344
退職給付引当金	187,101	193,943
資産除去債務	14,461	14,506
貸倒引当金	258	206
減損損失	87,801	87,421
関係会社株式評価損	15,256	15,256
その他	4,701	5,403
繰延税金資産小計	360,212	372,347
評価性引当額	△106,351	△107,610
繰延税金資産合計	253,860	264,736
繰延税金負債
資産除去債務	△9,642	△8,403
その他有価証券評価差額金	△15,188	△20,080
繰延税金負債合計	△24,830	△ 28,483
繰延税金資産の純額	229,029	236,252

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.37	1.37
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.91	△8.17
住民税均等割等	1.05	1.10
役員賞与損金不算入	0.82	0.86
地域経済牽引事業の税額控除	―	△3.54
評価性引当額の増減	△0.60	0.12
その他	0.84	△0.29
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.15	22.03