有価証券報告書-第96期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	54百万円		-百万円
退職給付引当金	5,844		5,757
貸倒引当金	534		682
投資簿価修正	321		321
減価償却費	59		79
減損損失	1,317		1,203
関係会社株式評価損	6,927		7,052
投資有価証券評価損	593		593
賞与引当金	933		935
資産除去債務	1,168		1,179
その他	2,322		2,314
繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	20,077 - △17,362		20,119 - △17,170
評価性引当額	△17,362		△17,170
繰延税金資産合計	2,714		2,949
繰延税金負債
退職給付信託設定益	△1,255		△1,255
固定資産圧縮積立金	△1,288		△1,219
その他有価証券評価差額金	△4,355		△3,340
探鉱準備金	△873		△827
資産除去債務に対応する除去費用	△102		△94
その他	△32		△28
繰延税金負債合計	△7,908		△6,765
繰延税金資産の純額	△5,194		△3,816

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.2		△14.5
住民税均等割	0.1		0.1
外国税関係	1.4		0.5
評価性引当額の変動	△0.1		△0.1
事業税非課税所得	△0.2		△0.1
その他	△4.0		△5.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.0		11.2