有価証券報告書-第84期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	29 百万円	33 百万円
棚卸資産評価損	28 百万円	23 百万円
貸倒引当金	1 百万円	1 百万円
賞与引当金	175 百万円	163 百万円
賞与引当に対応する
総報酬制社会保険料引当額	27 百万円	25 百万円
退職給付に係る負債	14 百万円	15 百万円
役員退職慰労引当金	85 百万円	92 百万円
退職給付信託設定資産	316 百万円	328 百万円
投資有価証券評価損	30 百万円	39 百万円
関係会社株式評価損	1 百万円	1 百万円
固定資産減損損失	15 百万円	9 百万円
繰越欠損金	103 百万円	94 百万円
その他	88 百万円	83 百万円
繰延税金資産小計	911 百万円	907 百万円
評価性引当額	△266 百万円	△263 百万円
繰延税金資産合計	645 百万円	644 百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	627 百万円	752 百万円
買換資産圧縮積立金	28 百万円	26 百万円
その他有価証券評価差額金	429 百万円	594 百万円
その他	53 百万円	41 百万円
繰延税金負債合計	1,137 百万円	1,413 百万円
繰延税金資産・負債の純額	△492 百万円	△769 百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	299 百万円	281 百万円
固定資産-繰延税金資産	14 百万円	16 百万円
固定負債-繰延税金負債	△805 百万円	△1,066 百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7 %	30.7 %
(調整)
欠損金子会社の未認識税務利益	1.0 %	△0.3 %
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.0 %	1.3 %
住民税均等割等	1.8 %	1.5 %
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.5 %	△0.4 %
役員報酬支払額損金不算入	0.1 %	0.0 %
試験研究費の総額等に係る 法人税特別控除	△5.4 %	△3.8 %
評価性引当額	0.6 %	3.6 %
その他	0.8 %	△1.6 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.2 %	31.1 %