有価証券報告書-第83期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	26 百万円	29 百万円
棚卸資産評価損	34 百万円	28 百万円
貸倒引当金	24 百万円	1 百万円
賞与引当金	167 百万円	175 百万円
賞与引当に対応する
総報酬制社会保険料引当額	26 百万円	27 百万円
退職給付に係る負債	13 百万円	14 百万円
役員退職慰労引当金	79 百万円	85 百万円
退職給付信託設定資産	305 百万円	316 百万円
投資有価証券評価損	30 百万円	30 百万円
関係会社株式評価損	99 百万円	99 百万円
関係会社出資金評価損	81 百万円	109 百万円
その他有価証券評価差額金	40 百万円	10 百万円
固定資産減損損失	4 百万円	15 百万円
繰越欠損金	63 百万円	100 百万円
その他	65 百万円	88 百万円
繰延税金資産小計	1,055 百万円	1,125 百万円
評価性引当額	△392 百万円	△472 百万円
繰延税金資産合計	663 百万円	653 百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	479 百万円	627 百万円
買換資産圧縮積立金	24 百万円	28 百万円
その他有価証券評価差額金	349 百万円	439 百万円
その他	4 百万円	53 百万円
繰延税金負債合計	856 百万円	1,147 百万円
繰延税金資産・負債の純額	△193 百万円	△493 百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	285 百万円	299 百万円
固定資産-繰延税金資産	13 百万円	14 百万円
固定負債-繰延税金負債	△492 百万円	△805 百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8 %	30.7 %
(調整)
欠損金子会社の未認識税務利益	1.9 %	1.0 %
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.9 %	2.0 %
住民税均等割等	2.0 %	1.8 %
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.9 %	△0.5 %
役員報酬支払額損金不算入	0.1 %	0.1 %
試験研究費の総額等に係る 法人税特別控除	△5.6 %	△5.4 %
評価性引当額	4.7 %	0.6 %
税率変更による繰延税金資産の 減額修正	0.3 %	0.0 %
その他	△1.3 %	0.8 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0 %	31.2 %