有価証券報告書-第115期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	86,910千円		92,431千円
賞与引当金	23,552千円		24,473千円
賞与引当金に係る法定福利費	5,193千円		554千円
ゴルフ会員権評価損	1,341千円		1,341千円
有価証券評価損	788千円		788千円
未払事業税	2,919千円		2,871千円
棚卸資産	4,042千円		3,028千円
減損損失	63,269千円		34,488千円
繰延税金資産小計	188,019千円		159,978千円
評価性引当額	△17,900千円		△9,353千円
繰延税金資産合計	170,118千円		150,625千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	―%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―%		1.6%
住民税均等割等	―%		3.8%
評価性引当額の増減	―%		△5.5%
法人税の特別控除	―%		△2.6%
その他	―%		△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―%		26.4%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。