有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産		千円			千円
貸倒引当金	26,240			25,843
退職給付に係る負債	860,042			809,885
減損損失	328,987			303,814
賞与引当金	215,856			287,016
投資有価証券評価損	176,471			101,637
資産除去債務	100,231			101,744
税務上の繰越欠損金(注)	58,250			22,543
その他	633,091			736,035
繰延税金資産小計	2,399,172			2,388,521
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△58,250			△22,543
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△443,478			△399,864
評価性引当額小計	△501,729			△422,407
繰延税金資産合計	1,897,443			1,966,113
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,946,421			△2,737,060
退職給付に係る資産	△236,371			△398,573
有形固定資産(資産除去債務)	△34,506			△30,022
海外連結子会社の留保利益	△547,410			△586,553
その他	△568,759			△511,537
繰延税金負債合計	△3,333,468			△4,263,748
繰延税金資産(負債)の純額	△1,436,024			△2,297,634

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	25,158	17,532	5,760	5,553	2,553	1,691	58,250千円
評価性引当額	△25,158	△17,532	△5,760	△5,553	△2,553	△1,691	△58,250
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	12,931	6,028	1,162	650	1,745	25	22,543千円
評価性引当額	△12,931	△6,028	△1,162	△650	△1,745	△25	△22,543
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5			0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9			△0.8
外国源泉税	0.4			0.3
評価性引当額の増減	△1.1			△0.7
海外連結子会社に係る税率差異	△4.2			△2.7
その他	0.3			△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7			26.2