有価証券報告書-第96期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)1	733,694千円	746,463千円
減損損失	1,291	―
退職給付に係る負債	68,720	89,699
貸倒引当金	23,389	18,645
賞与引当金	27,047	22,874
棚卸資産評価損	20,946	25,988
その他	14,070	12,387
繰延税金資産小計	889,161	916,059
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△733,694	△746,463
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△76,571	△89,299
評価性引当額小計	△810,266	△835,762
繰延税金資産合計	78,895	80,296
繰延税金負債
子会社の留保利益金	△57,434	△81,501
その他	△38,509	△49,262
繰延税金負債合計	△95,944	△130,763
繰延税金負債の純額	△17,048	△50,467

(注) 1.税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	83,699	10,218	296,104	343,671	733,694千円
評価性引当額	―	―	△83,699	△10,218	△296,104	△343,671	△733,694
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	83,699	―	296,104	213,406	153,252	746,463千円
評価性引当額	―	△83,699	―	△296,104	△213,406	△153,252	△746,463
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	△8.6
評価性引当額の増減	△22.7	△3.5
受取配当金消去	1.1	8.3
在外子会社税率差異	△6.0	△13.1
在外子会社留保利益	1.7	5.6
その他	0.7	1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.8	25.3