有価証券報告書-第93期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)2	823,841千円	956,679千円
減価償却限度超過額	24,561	24,358
減損損失	15,107	15,107
退職給付に係る負債	218,712	235,562
貸倒引当金	61,246	61,566
出資金評価損	109,320	109,320
関係会社整理損失引当金	―	23,463
その他	32,111	58,911
繰延税金資産小計	1,284,901	1,484,970
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△823,841	△956,679
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△427,506	△444,250
評価性引当額小計(注)1	△1,251,347	△1,400,930
繰延税金資産合計	33,553	84,040
繰延税金負債
子会社の留保利益金	△50,561	△61,267
その他	△11,961	△11,065
繰延税金負債合計	△62,523	△72,332
繰延税金資産(負債)の純額	△28,969	11,707

(注) 1.評価性引当額が149百万円増加しております。この減少の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が132百万円増加したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	45,158	―	51,164	75,037	652,480	823,841千円
評価性引当額	―	△45,158	―	△51,164	△75,037	△652,480	△823,841
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	45,158	―	51,164	75,037	84,800	700,518	956,679千円
評価性引当額	△45,158	―	△51,164	△75,037	△84,800	△700,518	△956,679
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。