訂正有価証券報告書-第95期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)2	808,069千円	733,694千円
減価償却限度超過額	27,016	―
減損損失	17,066	1,291
退職給付に係る負債	219,354	68,720
貸倒引当金	23,184	23,389
賞与引当金	28,750	27,047
棚卸資産評価損	23,235	20,946
その他	8,494	14,070
繰延税金資産小計	1,155,170	889,161
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△808,069	△733,694
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△265,814	△76,571
評価性引当額小計(注)1	△1,073,883	△810,266
繰延税金資産合計	81,287	78,895
繰延税金負債
子会社の留保利益金	△47,629	△57,434
その他	△22,121	△38,509
繰延税金負債合計	△69,751	△95,944
繰延税金資産(負債)の純額	11,536	△17,048

(注) 1.評価性引当額が263,617千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が74,374千円、退職給付に係る負債に係る評価性引当額が150,634千円減少したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	50,817	95,795	21,679	639,776	808,069千円
評価性引当額	―	―	△50,817	△95,795	△21,679	△639,776	△808,069
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	83,699	10,218	296,104	343,671	733,694千円
評価性引当額	―	―	△83,699	△10,218	△296,104	△343,671	△733,694
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	177.7	1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.6	△0.0
評価性引当額の増減	△124.1	△22.7
税率変更による影響	△66.5	-
受取配当金消去	6.7	1.1
在外子会社税率差異	△13.7	△6.0
在外子会社留保利益	△3.6	1.7
その他	△0.7	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.8	10.8