有価証券報告書-第87期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	97百万円		89百万円
繰越欠損金(注)	3,557		4,310
退職給付に係る負債	597		622
事業譲渡益	499		499
固定資産減損損失	468		1,220
環境対策引当金	-		229
その他	490		421
繰延税金資産小計	5,711		7,394
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△3,557		△4,310
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,118		△3,052
評価性引当額小計	△5,675		△7,362
繰延税金資産合計	36		31
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△38		△38
連結会社資産の評価差額	△160		△155
在外関係会社留保利益	△280		△299
その他有価証券評価差額金	△149		△88
前払年金費用	△12		△13
繰延税金負債合計	△640		△594
繰延税金資産(負債)の純額	△604		△563

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	77	203	52	3,223	3,557
評価性引当額	-	-	△77	△203	△52	△3,223	△3,557
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	81	219	72	642	3,294	4,310
評価性引当額	-	△81	△219	△72	△642	△3,294	△4,310
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.3
住民税均等割	2.8
試験研究費の税額控除	-
持分法による投資損失	△4.0
評価性引当額の増減額	11.9
連結消去による影響	18.0
その他	7.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	60.5