有価証券報告書-第93期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	82百万円		93百万円
税務上の繰越欠損金(注)	6,770		5,945
退職給付に係る負債	719		644
事業譲渡益	514		514
固定資産減損損失	2,500		2,190
貸倒引当金	1		1
関係会社整理損失引当金	238		133
関係会社出資金譲渡損失引当金	-		945
その他	546		526
繰延税金資産小計	11,373		10,994
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△6,770		△5,945
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,289		△4,525
評価性引当額小計	△11,059		△10,470
繰延税金資産合計	314		524
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△39		△39
連結会社資産の評価差額	△191		△183
在外関係会社留保利益	△846		△740
その他有価証券評価差額金	△674		△967
為替換算調整勘定	△86		△46
退職給付に係る資産	△175		△398
その他	△50		△45
繰延税金負債合計	△2,062		△2,420
繰延税金資産(負債)の純額	△1,748		△1,896

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	1,538	13	12	215	634	4,355	6,770
評価性引当額	△1,538	△13	△12	△215	△634	△4,355	△6,770
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	14	14	215	639	587	4,473	5,945
評価性引当額	△14	△14	△215	△639	△587	△4,473	△5,945
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度、当連結会計年度のいずれも税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。