有価証券報告書-第88期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	89百万円		79百万円
税務上の繰越欠損金(注)	4,310		4,974
退職給付に係る負債	622		567
事業譲渡益	499		499
固定資産減損損失	1,220		1,573
貸倒引当金	-		1
環境対策引当金	229		12
工場閉鎖損失引当金	-		17
その他	421		430
繰延税金資産小計	7,394		8,157
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△4,310		△4,974
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,052		△3,180
評価性引当額小計	△7,362		△8,154
繰延税金資産合計	31		2
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△38		△38
連結会社資産の評価差額	△155		△153
在外関係会社留保利益	△299		△345
その他有価証券評価差額金	△88		△341
前払年金費用	△13		△2
繰延税金負債合計	△594		△880
繰延税金資産(負債)の純額	△563		△878

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	81	219	72	642	3,294	4,310
評価性引当額	-	△81	△219	△72	△642	△3,294	△4,310
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	81	220	73	644	1,492	2,462	4,974
評価性引当額	△81	△220	△73	△644	△1,492	△2,462	△4,974
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。