有価証券報告書-第93期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	707百万円		851百万円
投資有価証券評価損	296		295
出資金評価損	164		164
退職給付引当金	486		348
棚卸資産評価損	234		190
減損損失	715		386
貸倒引当金	43		35
未払事業税否認	248		140
その他	830		760
繰延税金資産小計	3,727		3,173
評価性引当額	△924		△899
繰延税金資産合計	2,802		2,273
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△176		△167
その他有価証券評価差額金	△2,795		△2,003
その他	△41		△40
繰延税金負債合計	△3,014		△2,210
繰延税金資産・負債の純額	△212		62

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
永久に益金に算入されない受取配当金	△7.4		△5.5
試験研究費税額控除	△3.9		△5.3
その他	1.7		2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.8		21.6