有価証券報告書-第75期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年2月28日)	当事業年度 (令和4年2月28日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,152千円	3,577千円
賞与引当金	15,991千円	15,504千円
退職給付引当金	128,043千円	128,272千円
役員退職慰労引当金	15,890千円	17,249千円
たな卸資産評価損	14,100千円	17,182千円
未払費用	13,922千円	13,516千円
関係会社株式評価損	16,343千円	16,343千円
その他	42,370千円	41,061千円
繰延税金資産小計	249,815千円	252,708千円
評価性引当額	△51,243千円	△52,994千円
繰延税金資産合計	198,571千円	199,714千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	179,851千円	△108,089千円
繰延税金負債合計	179,851千円	△108,089千円
繰延税金資産純額	18,720千円	91,624千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。