有価証券報告書-第98期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	138百万円	―百万円
退職給付引当金	134	109
確定拠出年金移行時未払金	19	9
役員退職慰労引当金	6	―
投資有価証券評価損	99	135
未払事業税	16	63
貸倒引当金	52	54
有形固定資産加速償却額	37	79
減損損失	16	15
役員株式給付引当金	10	9
その他	32	40
繰延税金資産小計	566	518
繰越欠損金に係る評価性引当額	―	―
将来減算一時差異等の合計に係 る評価性引当額	△185	△229
評価性引当額小計	△185	△229
繰延税金資産計	380	288
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,036	△1,689
繰延税金負債計	△1,036	△1,689
繰延税金負債の純額	△656	△1,401

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。当事業年度は、法定実効税
率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略し
ております。