有価証券報告書-第76期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		56,329		29,491
未払事業税		10,321		6,163
退職給付に係る負債		88,108		87,745
貸倒引当金		22,258		18,715
投資有価証券評価損		2,223		2,223
税務上の繰越欠損金		14,379		16,595
棚卸資産内部利益消去額		2,462		2,421
役員退職慰労引当金		25,748		27,657
減損損失		13,007		12,949
環境対策引当金		-		12,406
その他		70,089		73,457
繰延税金資産小計		304,929		289,825
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△14,379		△16,595
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△58,126		△53,492
評価性引当額小計		△72,505		△70,087
繰延税金資産合計		232,423		219,738
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△77,100		△82,423
繰延税金負債合計		△77,100		△82,423
繰延税金資産の純額		155,323		137,314

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰延期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	66	-	14,312	14,379
評価性引当額	-	-	-	△66	-	△14,312	△14,379
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2023年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	66	-	-	16,528	16,595
評価性引当額	-	-	△66	-	-	△16,528	△16,595
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率		31.0		31.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.3		5.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.2		△0.5
住民税等均等割		2.9		12.5
税額控除		△2.2		△3.4
評価性引当額の変動額		1.3		△1.8
連結子会社税率差異		0.0		0.4
その他		△0.6		△2.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率		33.5		40.8