有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		29,491		32,222
未払事業税		6,163		10,308
退職給付に係る負債		87,745		88,795
貸倒引当金		18,715		18,379
投資有価証券評価損		2,223		1,514
税務上の繰越欠損金		16,595		18,367
棚卸資産内部利益消去額		2,421		2,969
役員退職慰労引当金		27,657		21,322
減損損失		12,949		13,001
環境対策引当金		12,406		10,648
その他		73,457		84,319
繰延税金資産小計		289,825		301,850
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△16,595		△17,852
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△53,492		△61,255
評価性引当額小計		△70,087		△79,107
繰延税金資産合計		219,738		222,742
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△82,423		△110,654
その他		-		△16,680
繰延税金負債合計		△82,423		△127,335
繰延税金資産の純額		137,314		95,407

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰延期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	66	-	-	16,528	16,595
評価性引当額	-	-	△66	-	-	△16,528	△16,595
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2024年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	66	-	-	5,356	12,944	18,367
評価性引当額	-	△66	-	-	△5,356	△12,429	△17,852
繰延税金資産	-	-	-	-	-	514	514

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		31.0		31.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		5.4		2.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.5		△0.3
住民税等均等割		12.5		4.5
税額控除		△3.4		△2.0
評価性引当額の増減		△1.8		2.3
連結子会社税率差異		0.4		0.6
その他		△2.8		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		40.8		37.8