有価証券報告書-第79期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		39,189		99,228
未払事業税		8,388		29,842
退職給付に係る負債		86,744		86,435
貸倒引当金		10,736		8,661
投資有価証券評価損		1,563		1,563
税務上の繰越欠損金		22,610		30,313
棚卸資産内部利益消去額		3,778		2,954
役員退職慰労引当金		25,305		22,362
減損損失		13,314		13,192
環境対策引当金		10,701		-
その他		89,553		116,880
繰延税金資産小計		311,887		411,434
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△21,955		△30,313
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△54,780		△49,003
評価性引当額小計		△76,736		△79,317
繰延税金資産合計		235,150		332,117
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△123,495		△135,520
その他		△24,789		△1,681
繰延税金負債合計		△148,284		△137,201
繰延税金資産の純額		86,865		194,915

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰延期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	67	-	-	5,484	3,330	13,727	22,610
評価性引当額	△67	-	-	△5,484	△3,330	△13,072	△21,955
繰延税金資産	-	-	-	-	-	654	654

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2026年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	5,484	3,330	5,838	15,659	30,313
評価性引当額	-	-	△5,484	△3,330	△5,838	△15,659	△30,313
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		31.0		31.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.7		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.3		△0.1
住民税等均等割		5.2		1.3
税額控除		△3.9		△1.9
評価性引当額の増減		△1.3		0.2
税率変更による影響額		△1.5		△0.7
連結子会社税率差異		0.4		0.1
その他		△1.4		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率		30.9		29.9