有価証券報告書-第196期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 1 為替予約取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
2 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 1 為替予約取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
2 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) | |
市場取引以外の 取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 15,691 | ― | 200 | 200 | |
合計 | 15,691 | ― | 200 | 200 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 2,013 | ― | 12 | ||
ユーロ | 249 | ― | △10 | ||
タイバーツ | 149 | ― | 0 | ||
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 639 | ― | (注1) | ||
ユーロ | 75 | ― | (注1) | ||
英ポンド | 2 | ― | (注1) | ||
タイバーツ | 15 | ― | (注1) | ||
合計 | 3,146 | ― | 2 |
(注) 1 為替予約取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
2 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 2,320 | ― | △21 | ||
ユーロ | 481 | ― | 2 | ||
タイバーツ | 138 | ― | △0 | ||
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 490 | ― | (注1) | ||
ユーロ | 54 | ― | (注1) | ||
英ポンド | 5 | ― | (注1) | ||
タイバーツ | 10 | ― | (注1) | ||
合計 | 3,502 | ― | △19 |
(注) 1 為替予約取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
2 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格によっております。