訂正有価証券報告書-第104期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(1)財政状態
単位:億円

	2014年 期末実績	2013年 期末実績	前期末比
資産負債の推移
純運転資本	2,094	1,771	+18.2%
長期純営業資産	1,484	1,481	+0.2%
純営業資産(NOA)	3,577	3,252	+10.0%
ネット現金	2,299	2,344	△1.9%
その他の営業外純資産	102	136	△25.0%
純資産合計	5,978	5,732	+4.3%
連結財政状態計算書(IFRS実績)
資産合計	7,395	6,972	+6.1%
負債合計	△1,418	△1,240	+14.4%
純資産合計	5,978	5,732	+4.3%

純運転資本は2,094億円と、前連結会計年度末に比べ323億円増加しました。回収タイミングの違いによる売掛金の増加と、新製品や主力品の売上規模拡大及び安定供給リスク対応による安全在庫の積上げなどに伴い棚卸資産が増加したことなどによるものです。また、長期純営業資産は、前連結会計年度末から横ばいの1,484億円となりました。その結果、純営業資産(NOA)は前連結会計年度末に比べ325億円増加し、3,577億円となりました。
前述の「1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」に示すとおり、有価証券や有利子負債を含むネット現金は前連結会計年度末に比べ45億円減少し、2,299億円となりました。また、その他の営業外純資産は繰延税金資産が増加した一方で為替予約資産の減少及び未払法人所得税の増加があったことなどにより前連結会計年度末から34億円減少し、102億円となりました。
その結果、純資産合計は前連結会計年度末に比べ246億円増加し、5,978億円となりました。
※資産負債の推移について
連結財政状態計算書は国際会計基準第1号「財務諸表の表示」に基づいて作成しております。一方で、純営業資産(NOA)を含む資産負債の推移は、連結財政状態計算書を内部管理の指標として再構成したものであり、ロシュも同様の指標を開示しております。なお、資産負債の推移にはCore実績のような除外事項はありません。
(2)経営成績
「1 業績等の概要 (1)業績」をご参照ください。
(3)キャッシュ・フローの状況
「1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。
※本章において、金額は億円未満を四捨五入しております。また、増減及び%は億円単位で表示された数字で計算しております。