有価証券報告書-第71期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	180百万円		184百万円
研究開発委託金	143		169
繰越税額控除	155		115
その他	322		292
計	801百万円		762百万円
繰延税金負債(流動)
その他	-百万円		△0百万円
計	-百万円		△0百万円
繰延税金資産(流動)の純額	801百万円		761百万円
繰延税金資産(固定)
繰越税額控除	559百万円		547百万円
みなし配当	283		283
その他	270		231
小計	1,113百万円		1,061百万円
評価性引当額	△834		△851
計	279百万円		210百万円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△1,556百万円		△1,773百万円
その他	△127		△75
計	△1,684百万円		△1,849百万円
繰延税金負債(固定)の純額	△1,404百万円		△1,638百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		30.0%
(調整)
税額控除	△9.8		△10.1
配当金等益金不算入	△0.6		△1.0
評価性引当額の増減	△3.3		1.1
税率変更による期末繰延税金資産・負債の 減額修正	2.7		-
その他	△0.4		1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.7%		21.6%