有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	1,543百万円		1,383百万円
税務上の繰越欠損金	21		460
貯蔵品	320		321
棚卸資産	470		298
みなし配当	292		297
賞与引当金	248		247
税務上の収益認識差額	113		237
子会社株式評価損	103		104
その他	334		249
繰延税金資産小計	3,449百万円		3,601百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△21		△241
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,217		△1,744
評価性引当額小計	△2,238		△1,986
繰延税金資産計	1,210百万円		1,615百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,296百万円		△3,117百万円
前払年金費用	△203		△272
その他	-		△2
繰延税金負債計	△2,499百万円		△3,392百万円
繰延税金資産及び繰延税金負債(△)の純額	△1,289百万円		△1,776百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	11.5		△73.8
配当金等益金不算入	△10.4		△28.1
税率変更による影響	△0.5		△9.1
住民税均等割	1.1		3.5
その他	△2.5		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2%		△75.9%