有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	1,942百万円		1,702百万円
棚卸資産	125		408
貯蔵品	289		310
みなし配当	283		283
賞与引当金	187		202
繰越欠損金	299		162
その他	411		346
計	3,538百万円		3,417百万円
評価性引当額	△2,990		△2,005
繰延税金資産計	548百万円		1,411百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,274百万円		△2,229百万円
前払年金費用	△74		△121
繰延税金負債計	△1,349百万円		△2,350百万円
繰延税金資産及び繰延税金負債(△)の純額	△800百万円		△939百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
評価性引当額の増減	△12.3		△54.5
配当金等益金不算入	△15.6		△14.9
税額控除	-		△4.2
住民税均等割	0.8		0.8
その他	△0.4		2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.6%		△40.6%