有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	3,731百万円		3,021百万円
みなし配当	283		283
賞与引当金	191		184
貯蔵品	204		182
税務上の繰越欠損金	-		157
棚卸資産	83		129
その他	386		405
計	4,880百万円		4,365百万円
評価性引当額	△4,880		△2,832
繰延税金資産計	-百万円		1,533百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,206百万円		△1,456百万円
その他	△25		△21
繰延税金負債計	△1,232百万円		△1,477百万円
繰延税金資産及び繰延税金負債(△)の純額	△1,232百万円		55百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
評価性引当額の増減	△42.8		△103.6
税額控除	3.0		△3.4
配当金等益金不算入	0.2		△0.9
その他	△0.3		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△9.9%		△76.6%