有価証券報告書-第19期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
減損損失	20,238千円		14,722千円
研究開発費	57,889		82,062
繰越欠損金	1,366,386		1,374,578
未払事業税	―		5,951
資産除去債務	11,265		11,447
譲渡制限付株式報酬	37,489		25,028
その他	13,419		22,604
繰延税金資産小計	1,506,688		1,536,396
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,366,386		△1,374,578
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△140,302		△161,817
評価性引当額小計	△1,506,688		△1,536,396
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用	1,743千円		1,610千円
繰延ヘッジ損益	―		2,897
未収還付事業税	5,672		―
その他有価証券評価差額金	9		―
繰延税金負債合計	7,425		4,508
差引:繰延税金負債の純額	7,425		4,508

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。