有価証券報告書-第116期(平成27年4月1日-平成27年12月31日)

(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 売掛金
(相手先別内訳)

相手先	金額(百万円)
資生堂ジャパン㈱	27,269
資生堂フィティット㈱	12,439
㈱資生堂インターナショナル	12,211
㈱エフティ資生堂	7,291
資生堂薬品㈱	1,989
その他	15,845
合計	77,046

(売掛金の発生及び回収並びに滞留状況)

当期首残高 (百万円)	当期発生高 (百万円)	当期回収高 (百万円)	当期末残高 (百万円)	回収率 (%)	滞留期間 (日)
90,473	175,667	189,094	77,046	71.1	131

(注) 1 消費税等の会計処理は税抜方式を採用していますが、上記「当期発生高」には消費税等が含まれています。
2 回収率及び滞留期間の算出方法

回収率	……	当期回収高	×	100
		当期首残高+当期発生高

滞留期間	……		当期首残高+当期末残高
			2
			当期発生高
			275日

② 関係会社株式
(相手先別内訳)

銘柄	金額(百万円)
資生堂アメリカズCorp.	206,896
資生堂インターナショナルヨーロッパS.A.	32,881
㈱エフティ資生堂	14,902
資生堂ジャパン㈱	8,041
資生堂香港有限公司	6,675
その他	19,485
合計	288,883

③ その他の関係会社有価証券
(相手先別内訳)

銘柄	金額(百万円)
匿名組合セラン	11,600
資生堂ベトナムInc.	6,031
資生堂コスメティクスベトナムCo.,Ltd.	1,155
合計	18,786

④ 電子記録債務
(相手先別内訳)

相手先	金額(百万円)
㈱吉野工業所	4,468
㈱電通	2,614
吉田コスメワークス㈱	1,046
凸版印刷㈱	698
㈱ヒダン	648
その他	16,146
合計	25,622

(期日別内訳)

期日	2016年1月	2月	3月	合計
金額(百万円)	11,455	7,411	6,756	25,622

⑤ 買掛金
(相手先別内訳)

相手先	金額(百万円)
資生堂ベトナムInc.	1,606
㈱吉野工業所	1,501
㈱ピエールファーブルジャポン	763
資生堂アメリカInc.	572
㈱ダイゾー	417
その他	5,920
合計	10,781

⑥ 関係会社預り金
(相手先別内訳)

相手先	金額(百万円)
資生堂インターナショナルヨーロッパS.A.	29,896
資生堂ジャパン㈱	24,578
㈱エフティ資生堂	6,946
資生堂プロフェッショナル㈱	3,496
㈱ザ・ギンザ	3,171
その他	11,600
合計	79,690

⑦ 社債

区分	金額(百万円)
第7回無担保普通社債	15,000
第8回無担保普通社債	15,000
合計	30,000

(注) 発行年月、利率等については、「第5経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 ⑤連結附属明細表」の「社債明細表」に記載しています。