有価証券報告書-第90期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	513百万円		513百万円
減損損失	391		367
退職給付引当金	369		366
投資有価証券評価損	147		147
賞与引当金	108		113
貸倒引当金	49		56
未払事業税	70		44
確定拠出年金移行時未払金	79		36
その他	174		174
繰延税金資産小計	1,904		1,819
評価性引当額	△933		△938
繰延税金資産合計	971		880
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,819		△2,152
前払年金費用	△309		△341
固定資産圧縮積立金	△274		△273
その他	△0		-
繰延税金負債合計	△2,403		△2,767
繰延税金負債の純額	△1,431		△1,886

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 30.58 % (調整) 交際費等永久に損金算入されない項目 0.53 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △3.99 住民税均等割 0.35 研究開発減税による税額控除 △0.59 評価性引当額の増減 △0.22 その他 △0.27 税効果会計適用後の法人税等の負担率 26.39	法定実効税率 30.58 % (調整) 交際費等永久に損金算入されない項目 0.55 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △4.33 住民税均等割 0.46 研究開発減税による税額控除 △1.29 評価性引当額の増減 0.09 その他 0.00 税効果会計適用後の法人税等の負担率 26.06